4月10日晚間，金字火腿（002515）（002515.SZ）發(fā)布關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會立案調(diào)查。

4月11日，金字火腿開盤即跌停，報4.26元/股。《》記者就公司立案調(diào)查事項致電金字火腿，據(jù)接聽電話的工作人員透露本次遭調(diào)查是因為之前生豬期貨事項。

據(jù)了解，去年公司開展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)，期貨交易員擅自平倉導致5500多萬元損失，雖然交易員已賠付公司虧損，但因存在未及時披露且未履行相關(guān)審議程序等行為，遭浙江證監(jiān)局警示。

值得關(guān)注的是，受此影響，公司12.4億定增計劃或被暫停，對此上述金字火腿的工作人員告訴本報記者：“具體要看立案調(diào)查的結(jié)果了。”

“土豪”交易員補上巨額虧損

今年1月，金字火腿一則關(guān)于商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的進展公告引發(fā)了市場熱議。

根據(jù)公告，去年1月11日，金字火腿召開第五屆董事會審議通過《關(guān)于開展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》《商品期貨套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》等議案，同意公司在5000萬元額度內(nèi)（不含期貨標的實物交割款項）以自有及自籌資金開展商品期貨套期保值業(yè)務(wù)。同年8月，期貨交易員按照公司制定的生豬套保計劃，操作公司賬戶陸續(xù)買入生豬看漲合約，但隨后生豬現(xiàn)貨和期貨價格持續(xù)呈現(xiàn)單邊下跌趨勢，公司賬戶出現(xiàn)較大金額浮虧，保證金大幅縮水。為此，2021年9月初公司決定將所持倉的全部生豬期貨合約后期進行實物交割，并補充了部分保證金（最高時保證金為7000萬元）。但9月生豬期貨價格繼續(xù)走低，因?qū)笫羞^度悲觀，在未經(jīng)審批的情況下，公司期貨交易員楊凱擅自將持有的合約進行了平倉操作，導致公司賬戶總計虧損5510.53萬元。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)章制度，公司要求期貨交易員承擔全部責任，并于2021年9月30日前將相應(yīng)虧損款項支付至公司賬戶。

2021年9月29日、30日，該交易員分三筆向公司支付了補償款，“土豪”交易員的稱謂也由此而來。

不過，短期內(nèi)補上巨額虧損也引發(fā)了交易所關(guān)注，對于該筆補償款來源，金字火腿在回復函中表示系來源于楊凱個人及岳父施雄飚自有及自籌資金。而施雄飚正是公司前實際控制人施延軍之兄，同時也是持有公司3.45%股份的自然人股東。其中，因籌措資金時間緊張，施雄飚還向王啟輝（公司原副總裁、原董事會秘書）臨時拆借資金4105萬元。

期貨交易涉及信披違規(guī)再遭立案

雖然“土豪”交易員補上了這筆虧損，上市公司看似未有損失，但事件涉及的信披漏洞依然引發(fā)了監(jiān)管關(guān)注。

4月10日晚間，金字火腿發(fā)布關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司遭證監(jiān)會立案調(diào)查。記者就公司立案調(diào)查事項致電金字火腿證券部門，據(jù)接聽電話的工作人員透露本次公司遭立案調(diào)查是因為上述期貨事件。

事實上，金字火腿因該事項已接連收到監(jiān)管。

3月9日，金字火腿收到浙江證監(jiān)局出具的警示函，浙江證監(jiān)局指出期貨交易期間，超額投入期貨賬戶的保證金未履行審議和披露程序，并且公司在產(chǎn)生浮虧金額達到披露要求時以及收到交易員大額賠償后，公司均未及時進行信息披露，遲至2022年1月27日才對外披露上述情況，后續(xù)導致的公司2021 年三季報披露不準確，也直至1月27日才進行更正。浙江證監(jiān)局認為金字火腿已存在信披違規(guī)行為，對公司、時任董事長施延軍、時任總裁兼財務(wù)總監(jiān)吳月肖、時任董事會秘書王啟輝分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

3月30日，公司再因此事收到深交所監(jiān)管函，深交所要求公司及全體董監(jiān)高吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

上海滬紫律師事務(wù)所劉鵬律師在接受《》記者采訪時表示：“公司在此前期貨交易事件中存在多項信披問題，已經(jīng)被證監(jiān)局下發(fā)警示函，現(xiàn)在因該事項被立案調(diào)查也不奇怪，金字火腿信披違規(guī)行為發(fā)生在新證券法實施之后，證監(jiān)會后續(xù)如果對公司下發(fā)行政處罰也將按照新證券法的處罰力度來實施。”

定增計劃或?qū)瓷蠒和ｆI

值得關(guān)注的是，上述事項或?qū)⒂绊懝菊谕七M的定增事項。

劉鵬告訴本報記者：“根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查的，不得非公開發(fā)行股票，由此，金字火腿本次被證監(jiān)會立案調(diào)查對其非公開發(fā)行定增或有不利影響。”

去年10月，金字火腿披露了公司的收購報告書，自然人任貴龍將收購巴瑪投資持有的金字火腿股份，并在收購后認購金字火腿定向增發(fā)新股2.92億股。受讓原有股份及認購定增新發(fā)行股份后，任貴龍將持有上市公司4.91億股，占本次定增完成后總股本38.62%。當年11月15日，任貴龍取得安吉巴瑪持有金字火腿20.3%股權(quán)并完成過戶，順利成為金字火腿新一任實際控制人。

2022年1月20日，金字火腿2022年第一屆臨時股東大會審議通過了《關(guān)于公司非公開發(fā)行 A 股股票涉及關(guān)聯(lián)交易暨與發(fā)行對象簽署〈附生效條件的股份認購協(xié)議〉的議案》。根據(jù)議案，擬募集12.41億元，用于建設(shè)年產(chǎn)5萬噸肉制品產(chǎn)業(yè)基地、智能化立體冷庫項目以及償還銀行貸款等。但隨著公司被立案調(diào)查，該項定增或?qū)瓷蠒和ｆI。

關(guān)鍵詞： 立案調(diào)查 金字火腿