因債券業(yè)務(wù)開展中存在問題，民生證券股份有限公司（下稱“民生證券”）再遭上海證券交易所（下稱“上交所”）點名。

4月3日，上交所發(fā)布《關(guān)于對民生證券股份有限公司予以書面警示的決定》的監(jiān)管措施決定書稱，經(jīng)查明，民生證券在從事債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)過程中，存在兩方面問題。

“一是債券承銷盡職調(diào)查方面，在個別債券項目中對其他中介機構(gòu)提供的專業(yè)意見核查不充分，對審計報告中內(nèi)容遺漏、數(shù)據(jù)錯誤等情況未要求審計機構(gòu)補充或更正；個別債券項目盡職調(diào)查工作底稿內(nèi)容不準確，部分盡職調(diào)查材料引述的財務(wù)數(shù)據(jù)有誤。”上交所指出。

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上交所進一步指出，二是債券受托管理方面，個別債券項目未及時就發(fā)行人的嚴重失信行為向市場公告臨時受托管理事務(wù)報告。

“鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，本所做出如下監(jiān)管措施決定：對民生證券予以書面警示。”上交所表示。

上交所強調(diào)，民生證券應當嚴格遵守法律法規(guī)、交易所業(yè)務(wù)規(guī)則，完善并有效落實對公司債券承接、申報、發(fā)行、存續(xù)期管理等方面的內(nèi)部控制制度，及時自查整改，切實履行受托管理人職責，維護公司債券投資者合法權(quán)益。民生證券應當于收到該書面警示決定后1個月內(nèi)，將加蓋公司公章的整改報告書面報送上交所。

值得一提的是，因上述問題，民生證券此前已收到上海證監(jiān)局警示函。

1月18日，上海證監(jiān)局發(fā)布了《關(guān)于對民生證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》（滬證監(jiān)決〔2023〕22號），表示民生證券在從事債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)過程中，因存在以上問題，決定對民生證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

“上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號）第七條、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第180號）第六條第一款的規(guī)定。民生證券應引以為戒，恪守勤勉盡責義務(wù)，加強業(yè)務(wù)質(zhì)量控制?！鄙虾ＷC監(jiān)局進一步指出。

雖然2023年剛行至4月初，但年內(nèi)已有多家券商因債券業(yè)務(wù)開展中存在的不規(guī)范，被監(jiān)管點名。

例如，4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布公告稱，經(jīng)查，國開證券作為西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司（下稱“華鈺礦業(yè)”，601020）公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構(gòu)，在2018年至2019年7月的保薦工作中，共存在四方面問題：一是對主要客戶背景調(diào)查不到位，二是訪談程序執(zhí)行不到位，三是未對函證程序保持必要的控制，四是對應收賬款增長原因核查不充分。

“根據(jù)相關(guān)規(guī)定，我局決定對國開證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施?！蔽鞑刈C監(jiān)局表示。

3月13日，北京證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對中信建投證券股份有限公司采取責令改正措施的決定》稱，經(jīng)查，中信建投在開展債券承銷業(yè)務(wù)的過程中，存在三方面問題：一是投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，質(zhì)控、內(nèi)核把關(guān)不嚴；二是工作規(guī)范性不足,個別項目報出文件存在低級錯誤；三是受托管理履職不足。

“上述情況違反了《證券公司投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》第三條、第六十一條以及《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定。依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六十八條的規(guī)定，我局決定對中信建投采取責令改正的行政監(jiān)管措施?！北本┳C監(jiān)局彼時指出。

1月18日，上海證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對華金證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，華金證券因從事債券承銷業(yè)務(wù)過程中，在債券承銷盡職調(diào)查、債券發(fā)行核查等兩方面存在問題，決定對其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

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